"ISA 3년 의무 가입 기간이 끝났는데 이 돈을 어떻게 굴려야 가장 유리할까요?" 개인종합자산관리계좌(ISA)의 3년 의무가입 기간이 지나 만기가 도래했다면 해지 후 그냥 출금하기보다 연금계좌(연금저축·IRP)로 전환 하는 것이 세제상 가장 유리합니다. 기존 연금계좌의 세액공제 한도(연 900만 원)와 별개로, 전환 금액의 10%(최대 300만 원)를 추가로 세액공제 받을 수 있기 때문입니다. 이번 글에서는 전환 요건과 환급 세액 계산, 구체적인 이전 신청 방법을 정리해 드립니다. 1. ISA 만기 자금 연금계좌 이전 핵심 제도 요건 정부는 국민의 안정적인 노후 자산 형성을 유도하기 위해 ISA 만기 자금을 연금계좌로 이전할 때 파격적인 인센티브를 제공합니다. 전환 기한: ISA 계좌 만기일로부터 60일 이내 신청 필수 이전 가능 계좌: 본인 명의의 연금저축펀드 또는 IRP(개인형퇴직연금) 추가 세액공제 한도: 연금 전환 금액의 10% (최대 300만 원 한도) 금액 분할 가능 여부: 만기 자금 전액이 아니더라도 본인이 원하는 일부 금액만 선택 이전 가능 2. 소득 구간별 추가 환급 세액 계산 ISA 만기 자금을 전환하여 최대 한도인 300만 원의 추가 공제를 채울 때, 본인의 총급여 수준에 따라 돌려받는 세액 차이입니다. 소득 구분 세액공제율 최대 추가 공제 금액 (3,000만 원 이전 시) 실제 연말정산 환급액 총급여 5,500만 원 이하 (종합소득 4,500만 원 이하) 16.5% 300만 원 49만 5,000원 추가 환급 총급여 5,500만 원 초과 (종합소득 4,500만 원 초과) 13.2% 300만 원 39만 6,000원 추가 환급 💡 한 해 세액공제 극대화 시나리오 (총급여 5,500만 원 이하) • 기존 연금저축+IRP 기본 납입(900만 원): 900만 원 × 16.5% = 148.5만 원 환급 • ISA 만기 자금 3,000만 원 연금 이전: 300만 원 × 16.5% = 49.5만 원 환급 ▶ 해당 연도 총...

연말정산 시즌마다 "13월의 월급"을 받는 사람과 반대로 세금을 더 뱉어내는 사람의 결정적 차이는 무엇일까요? 가장 확실하고 합법적으로 세금을 돌려받는 강력한 절세 무기가 바로 '연금저축' 과 'IRP(개인형 퇴직연금)' 입니다. 두 계좌를 잘 활용하면 1년에 최대 900만 원까지 납입하여 최대 148만 5,000원의 세금을 즉시 환급 받을 수 있습니다. 이번 글에서는 연금저축펀드와 IRP의 핵심 차이점과 세액공제 한도 계산법, 그리고 초보자를 위한 최적의 납입 우선순위를 알기 쉽게 정리해 드립니다. 1. 연말정산 세액공제 한도 및 환급액 계산 연금저축과 IRP는 소득 수준에 따라 공제율이 달라집니다. 소득 기준 세액공제율 연간 최대 납입 한도 (합산) 연말정산 최대 환급 금액 총급여 5,500만 원 이하 (종합소득 4,500만 원 이하) 16.5% 최대 900만 원 1,485,000원 총급여 5,500만 원 초과 (종합소득 4,500만 원 초과) 13.2% 최대 900만 원 1,188,000원 * 납입 한도 구조: 연금저축은 단독으로 최대 600만 원까지 공제되며, IRP와 합산할 경우 총 900만 원까지 공제 한도가 채워집니다. 2. 연금저축펀드 vs IRP 핵심 차이점 비교 이름은 비슷하지만 투자 가능한 자산과 중도 인출 규정에서 큰 차이가 있습니다. 비교 항목 연금저축펀드 IRP (개인형 퇴직연금) 가입 대상 누구나 가입 가능 (소득 무관) 소득이 있는 근로자 및 사업자 단독 세액공제 한도 ...